巴塞爾協議是什麼?
巴塞爾協議是巴塞爾銀行監理委員會制定的一系列國際銀行監理標準，旨在提高全球銀行體系的穩健性和安全性。該協議重點關注銀行資本充足率、流動性風險管理與市場風險管理，以降低金融危機風險，增強金融機構的抵禦能力。
巴塞爾協議的主要內容
巴塞爾協議的主要內容包括多個方面，旨在提高全球銀行體系的穩定性與安全性。首先，協議強調了資本充足率要求，要求銀行資本相對於風險加權資產維持一定比例，以確保面對損失時有足夠的緩衝。這些資本包括核心一級資本、一級資本和總資本，其中核心一級資本主要由股東權益及留存收益組成。
其次，它引入了流動性風險管理要求，規定銀行必須持有充足的優質流動性資產，以因應短期流動性壓力。它引入了流動性覆蓋率(LCR)和淨穩定資金比率(NSFR)，分別評估銀行在壓力情境下的流動性狀況和長期資金穩定性。
另外，協議還規定了市場風險，要求銀行識別和計量其市場風險敞口，並為此預留足夠的資本。銀行需要使用適當的風險模型來評估市場風險，並按要求進行壓力測試，以確保極端市場條件下的穩健性。
最後，它也強調了監管透明度和風險管理的重要性，要求銀行建立全面的風險管理框架，以識別、評估和監控各種風險，包括信用風險、操作風險和其他潛在風險。
同時，監管機構需要定期審查銀行的合規情況，以確保其遵守協議規定。這些要素共同構成了它的核心，旨在增強全球金融體系的彈性。
巴塞爾協議的三大支柱包括
巴塞爾協議的三大支柱構成了其監管架構的核心，旨在確保銀行的穩健營運和風險管理。第一個支柱是資本適足率要求，強調銀行必須保持一定程度的資本來支持其風險加權資產。
這包括設定最低資本比率，要求銀行擁有足夠的核心資本、一級資本和總資本，以吸收潛在損失，從而降低系統性風險。資本的計算方式涉及對不同資產和風險進行加權，以確保銀行在面臨風險時有足夠的資本緩衝。
第二支柱是監管監管，要求監理機構有效監控和評估銀行的風險管理和資本充足率。此支柱鼓勵監管機構和銀行之間進行對話，以確保銀行能夠合理評估其風險並持有足夠的資本來應對這些風險。
監管機構還需要進行現場檢查和壓力測試，以發現潛在問題並採取必要的糾正措施。這一支柱提高了監管透明度，並確保銀行在面對不同風險時保持足夠的彈性。
第三個支柱是市場紀律，強調透過資訊揭露和透明度加強對銀行的市場監管。銀行需要定期揭露其財務狀況、風險管理政策與資本適足率，以便市場參與者做出明智的決策。
這種透明度促進了競爭和問責制，幫助投資人和儲戶了解銀行的風險敞口，並在必要時採取適當的行動。透過這支柱，加強了銀行的市場紀律，促進了金融體系的穩定。
綜上所述，巴塞爾協議透過三大支柱為全球銀行業建立了風險管理和資本充足框架，增強銀行體系的穩健性與安全性。隨著金融市場的變化和協議的不斷演變，各國監理機構需要加強合規和風險管理能力，以確保金融體系的穩定與健康，預防未來的金融危機。
